מדינות נדרשות להדק את הפיקוח הרגולטורי על שחקנים בשוק המטבע הקריפטוגרפי כדי למנוע שימוש במטבע קריפטוגרפי להלבנת הון. מדינות יצטרכו לנהל רישום של חברות פעילות בתחום המטבע הקריפטוגרפי ולפקח כי חברות אלה עורכות בדיקות רקע על לקוחותיהן ומדווחות על עסקאות חשודות. כל זאת לפי הצהרה של ארגון Financial Action Task Force) FATF), כוח משימה בין-ממשלתי שהוקם לפני 30 שנה ע"י מדינות ה-G7 במטרה ...
כיצד יש לסווג את הביטקוין לצורכי מס? האם הביטקוין נחשב כ"מטבע" לעניין סעיף 9(13) לפקודת מס הכנסה (פסק-דין, מחוזי מרכז-לוד, השופט שמואל בורנשטיין):
העובדות: המערער רכש ביטקוין בשנת 2011 ומכר אותו בשנת 2013, ברווח של למעלה מ-8 מיליון ש"ח. המערער טען כי יש לסווג את הביטקויון כ"מטבע חוץ" וכי רווחיו הם בבחינת הפרשי הצמדה שקיבל יחיד שלא במסגרת עסק (לפי ...
מחלקת הסייבר בפרקליטות המדינה הגישה אתמול (ד') לבית המשפט המחוזי בת"א כתב אישום נגד א. שמואלי (33), המעורב בין היתר ב"פרשת טלגראס". כתב האישום מייחס לשמואלי עבירות של הלבנת הון וכן שימוש בעורמה, מרמה ותחבולה בכוונה להתחמק ממס. הפרקליטות הדגישה כי מדובר באחד מכתבי האישום הראשונים העוסקים בהלבנת הון באמצעות מטבעות דיגיטליים (במקרה זה ביטקוין וריפל).
לפי האישום הראשון, ...
מחלקת הסייבר בפרקליטות המדינה הגישה היום (ה') 27 כתבי אישום נגד המעורבים השונים ב"פרשת טלגראס" (תיק 420), כל אחד ביחס לחלקו בפרשה. כתבי האישום, שהוגשו לבית המשפט המחוזי בלוד (מחוז מרכז), מייחסים למעורבים בפרשה עבירות לפי חוק המאבק בארגוני פשיעה, עברות של תיווך לסחר בסמים מסוכנים, סחר בסמים מסוכנים, הדחת קטין לסמים מסוכנים ועוד.
כתבי האישום מתארים את תהליך הייזום וההתפתחות ...
מדיניותו הגורפת של בנק איגוד, האוסרת לחלוטין פתיחת חשבון ללקוח העוסק במטבעות דיגיטליים, אינה סבירה. כך פסק לפני ימים אחדים בית המשפט המחוזי בתל-אביב בתביעה שהגישה חברת "כריית" הביטקוין ישראמיינרס בע"מ, כנגד סניף הרצליה של בנק איגוד. במוקד ההליך עמדה השאלה האם סירובו של הבנק לתת שירותים לישראמיינרס, וזאת בהינתן שמקור התקבולים בחשבונה הוא בהמרתם לש"ח של מטבעות ביטקוין (שהחברה "כרתה") ...
ברוקר הביטקוין Bits of Gold, העוסק בקנייה ובמכירה של מטבעות דיגיטליים, הגיע להסכם פשרה עם בנק לאומי ולפיה חשבון הבנק של החברה בבנק לא ייסגר והיא תוכל להמשיך בפעילותה בו בתחום המטבעות הדיגיטליים. להסכם הפשרה ניתן תוקף של פסק-דין על-ידי בית המשפט העליון (השופטים ברק-ארז, קרא וגרוסקופף), שדן בהליכי הערעור בין הצדדים.
Bits of Gold עוסקת במסחר במטבעות דיגיטליים וחשבון ...
בית המשפט המחוזי בלוד קבע אתמול (19.5) כי הביטקוין אינו מהווה "מטבע" או "מטבע חוץ" לצורך פקודת מס הכנסה, אלא "נכס" החייב במס. פסק הדין, שניתן על-ידי השופט שמואל בורנשטיין, דחה את ערעורו של נועם קופל, שרכש ביטקוין בשנת 2011 ומכרו בשנת 2013 ברווח של למעלה מ-8 מיליון ש"ח (8,278,645 ש"ח).
קופל, מייסד סטארט-אפ הבלוקצ'יין DAV, העוסק בתחום התחבורה, ...
מדיניותו הגורפת של הבנק, האוסרת לחלוטין פתיחת חשבון ללקוח העוסק במטבעות דיגיטליים, אינה סבירה (פסק-דין, מחוזי ת"א, השופטת לימור ביבי):
העובדות: האם סירובו של הנתבע, בנק איגוד, לתת שירותים לתובעת, וזאת בהינתן שמקור התקבולים בחשבונה הוא בהמרתם לש"ח של מטבעות דיגיטליים מסוג ביטקוין (שהתובעת "כרתה") - מהווה סירוב סביר לפי סעיף 2(א) לחוק הבנקאות (שירות ללקוח), התשמ"א-1981.
התובעת היא חברה ישראלית ...
משתמשים חדשים? להרשמה לחצו כאן